三花股份  （002050 行情,资料,评论,搜索）

　　评级：增持 目标价：30-31元

　　评级机构：联合证券

　　分析师吴昊表示，公司空调阀件霸主的地位已经确立。但这仅仅是快速成长的开始。首先，在截止阀和四通阀领域，公司和盾安已经形成全球寡头垄断的格局，均具备一定的全球定价权，有可能通过提价推动盈利由谷底回升，因此，不能将公司视为被动接受铜价波动的加工型企业。其次，对于技术含量较高的电子膨胀阀和电磁阀，公司凭借较强的研发实力，在国内率先实现规模化量产，下一步有望通过成本优势和技术创新取得规模优势，成为电子膨胀阀和电磁阀领域的领头羊。

　　预计公司2007-2009年业绩分别为0.44元(未摊薄)、0.96元(摊薄)和1.24元(摊薄)，经DCF估值，合理的内在价值为30-31元/股，给予“增持”的投资评级。

　　中联重科  （000157 行情,资料,评论,搜索）

　　评级：买入 目标价：60元

　　评级机构：光大证券

　　近日，公司公告，控股子公司湖南中联国际贸易公司于2007年12月与美国LEWIS签署了价值33856000美元的汽车起重机出口合同。分析师邱世梁表示，该合同金额折合2.5亿元人民币，占公司2008年销售收入比例2-3%，对公司销售收入、净利润影响有限，但表明公司海外市场已逐渐取得突破。2007年三季度公司完成出口超过10亿人民币，出口占主营比例达到15％左右，出口产品主要以汽车起重机为主，预计公司可以实现2010年出口占比达到40％的目标。

　　而对近期公司股价调整，邱世梁认为是市场反应过度，因为宏观调控对行业影响有限、短暂，需求增速下降有限。因此，邱世梁维持之前的盈利预测，预计07、08、09三年EPS分别为1.51元、1.99元、2.85元，对应的动态PE分别为31、24、16倍。以2008年30倍PE定价，目标价格60元，调高评级至“买入”。

　　亚宝药业  （600351 行情,资料,评论,搜索）

　　评级：强烈推荐 目标价：15元

　　评级机构：中投证券

　　近日，亚宝药业发布2007年度净利润将比去年同期增长100%以上的公告。对此，分析师贺长明表示，公司业绩预增符合预期，同时增强了对公司未来发展的信心。由于各种原因，公司的公开增发项目今年可能无法完成，但是公司正在利用自有资金稳步推进各项投资项目，特别是丁桂儿脐贴的扩产项目有望在明年年底完工。目前，公司丁桂儿脐贴供不应求，07年销售有望接近2亿元。公司计划通过压缩其他产品、加班加点等方式保障丁桂儿脐贴的供应。此外，随着营销渠道控制能力的加强，主导产品未来存在提价的可能。

　　贺长明预测07－09年公司基本每股收益分别为0.39、0.56、0.72元，年复合增长率36％。维持“强烈推荐”评级。